简述应收账款的功能与成本。

某企业只生产一种产品，年销售量18万台，每台单价2400元。该企业为了增加销售量，全部采用商业信用方式销售，信用条件为：2／10，1／20，n／30。根据预测，将有30％的客户按10天付款、30％的客户按20天付款、40％的户按30天付款。假设同期有价证券年利息率为10％，全年按360天计算。要求：(1)计算该企业收款平均间隔时间、每日信用销售额以及应收账款余额。(2)计算该企业应收账款的机会成本。

某企业目前信用条件为“n/30”，年赊销额为3600万元，全年按360天计算。若该企业变动成本率为60%，则该企业维持赊销业务所需资金量是（）。

应收账款的功能包括（）。

简述现金日常管理。

有效的现金管理方法包括（）。

若某公司2022年现金平均占用额为800万元，其中不合理占用额为50万元，2023年销售收入预计较上年增长8%，则2023年最佳现金持有量为（）万元。

假设某公司的有价证券日利率为0.06每次转换有价证券的固定成本为500元，公司认为任何时候现金余额不能低于2000元，每日现金余额标准差为5000元。计算均衡点现金和上限金额。

从现金周转的角度出发，根据现金周转次数等指标来测算最佳现金持有量的模式是（）。

某公司预计存货周转期为50天，应收账款周转期为20天，应付账款周转期为10天，预计全年需要现金600万元，一年按360天计算，则最佳现金持有量为（）。