按照目的和用途不同，短期借款可分为（）

现金日常管理的内容包括（）

一般来说，可供公司选择的流动资产投资策略可归纳为（）

公司进行营运资金决策，必须遵循的原则有（）

以下关于持有应收账款的相关成本说法正确的有（）

应收账款的主要功能有（）

下列属于企业之间商业信用形式的有（）

某公司计划增添一条生产线，以扩充生产能力。该生产线预计投资750000元，估计使用寿命为5年，采用直线法计提折旧，预计净残值为30000元，生产线投入使用后，每年增加营业收入1400000元，增加付现成本1050000元，项目投入运营时，需要垫支营运资金250000元，公司适用的所得税税率为25％，该项目要求的最低报酬率为12％。要求：（1）计算该生产线的年折旧费。（2）计算该项目的现金流量。（3）计算项目的净现值。

“某企业现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为900000元，每次转换有价证券的固定成本为450元，有价证券的年利率为10％。 要求：（1）计算最佳现金持有量。（2）计算最佳现金持有量的全年转换成本。（3）计算最佳现金持有量的机会成本。（4）计算有价证券的转换次数和转换间隔期。

简述应收账款的功能与成本。